Примерный перечень вопросов к итоговому междисциплинарному экзамену по специальности

«Менеджмент организации»

(специализация «Финансовый менеджмент»)

 

Раздел № 1.

Теоретические вопросы на знания, полученные при изучении дисциплин Специальности  

1. Базовые типы организационных структур управления, их особенности и сфера применения.
2. Властные полномочия менеджера: понятие, формы власти и влияния, понятие баланса власти в организации.
3. Внешняя среда организации: факторы внешней среды и их характеристика.
4. Гуманитарное направление менеджмента: научные школы, авторы, годы становления, основные положения и практическое значение.
5. Классическое направление менеджмента: научные школы, авторы, годы становления, основные положения и практическое значение.
6. Коммерческие и некоммерческие организации. Организационно-правовые формы российских компаний: наименования, характеристика, сферы применения.
7. Коммуникации в менеджменте. Направления внутриорганизационных коммуникационных потоков. Свойства организационной информации.
8. Координационные механизмы в организации. Координационный профиль организации: построение и практическое значение.
9. Понятие жизненного цикла организации. Модель жизненного цикла организации Л. Грейнера.
10. Понятие и сущность менеджмента: методы менеджмента, виды менеджмента (классификация).
11. Понятие и сущность менеджмента: основные определения менеджмента, содержание и взаимосвязь основных функций менеджмента.
12. Понятие и сущность организационной культуры: функции организационной культуры,классификация организационных культур по К. Камерону и Р. Куинну.
13. Понятие и сущность социальной организации. Влияние социальных и экономических связей на общее состояние организации.
14. Понятие лидерства. Личностный подход: основные положения теории черт и ее практическая значимость.
15. Понятие лидерства. Поведенческий подход: основные положения теории «Х» и «Y» Д. Мак-Грегора и ее практическая значимость.
16. Понятие мотивации. Основные положения и практическое значение теории иерархии потребностей А. Маслоу.
17. Понятие управленческого решения. Классификация управленческих решений по способам разработки.
18. Роли менеджеров: наименования и сущность ролей по классификации Г. Минцберга.
19. Сущность и виды планирования деятельности организации. Требования, предъявляемые к целям организации.
20. Сущность и виды управленческого контроля. Принципы эффективного контроля.
21. Сущность и практическое значение законов организации. Закон единства анализа и синтеза.
22. Сущность и практическое значение законов организации. Закон информированности-упорядоченности.
23. Сущность и практическое значение законов организации. Закон самосохранения.
24. Сущность и практическое значение законов организации. Закон синергии.
25. Уровни управления. Задачи и компетенции менеджеров на различных уровнях управления.

Раздел № 2.

Теоретические вопросы на понимание терминологии и предметной области специализации:

1. Бюджетирование текущей деятельности. Виды операционных бюджетов. Методы бюджетирования «сверху-вниз» и «снизу-вверх», «с нуля» и «от достигнутого».
2. Дивидендная политика компании. Факторы, влияющие на дивидендную политику.
3. Доходность и ее измерение. Методы оценки доходности финансовых активов.
4. Задачи и методы анализа финансовой отчетности для целей финансового управления.
5. Информационное обеспечение финансового менеджмента. Состав финансовой отчетности. Финансовая модель компании.
6. Источники капитала компании. Методы, принципы и способы финансирования деятельности компании.
7. Концепция учета временного фактора финансовых операций. Вычисление будущей и приведенной стоимости денег.
8. Кредитная политика предприятия. Цели, задачи, этапы проведения кредитной политики.
9. Несостоятельность (банкротство) компании. Методы оценки банкротства, процедуры банкротства.
10. Рентабельность компании. Применение модели DuPont при планировании прибыли компании.
11. Реорганизация компании: слияние, поглощение, реструктуризация. Синергетический эффект реорганизации.
12. Структура капитала компании. Управление структурой капитала через систему рычагов.
13. Управление денежными средствами предприятия. Применение моделей Баумоля, Миллера-Орра и Стоуна.
14. Управление инвестициями и принятие инвестиционных решений. Методы оценки экономической эффективности инвестиционных проектов.
15. Управление оборотным капиталом компании. Производственный, операционный и финансовый циклы.
16. Финансовое планирование и прогнозирование. Бизнес-план и финансовый план развития компании.
17. Финансовые показатели, коэффициенты и пропорции, используемые в финансовом управлении.
18. Финансовые риски компании, способы их оценки и минимизации.
19. Цели, задачи и инструменты управления финансами предприятия.
20. Экономическая сущность стоимости капитала. Средневзвешенная и предельная стоимость капитала.

 

Раздел № 3.

 Задачи:

 

1. Имеются следующие данные: денежные средства – 70 тыс. руб.; краткосрочные финансовые вложения – 28 тыс. руб.; дебиторская задолженность – 130 тыс. руб.; основные средства – 265 тыс. руб.; нематериальные активы – 34 тыс. руб.; производственные запасы – 155 тыс. руб., кредиторская задолженность – 106 тыс. руб., краткосрочные кредит банка – 95 тыс. руб.; долгосрочные кредиты – 180 тыс. руб. Определите коэффициент текущей ликвидности, коэффициент срочной ликвидности, коэффициент абсолютной ликвидности.

 

2. Активы предприятия составляют 115 млн. руб., выручка от продаж – 196 млн. руб., рентабельность продаж – 14,5%. Определите рентабельность активов.

 

3. Активы предприятия составляют 254 млн. руб., выручка от продаж – 246 млн. руб., рентабельность активов – 20%. Чему равна рентабельность продаж?

 

4. Имеются следующие данные: денежные средства – 116 тыс. руб.; краткосрочные финансовые вложения – 65 тыс. руб.; дебиторская задолженность – 140 тыс. руб.; основные средства – 310 тыс. руб.; нематериальные активы – 73 тыс. руб.; производственные запасы – 238 тыс. руб., собственный капитал – 550 тыс. руб, долгосрочные кредиты – 230 тыс. руб. Определите коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами и величину чистого оборотного капитала.

 

5. Определите коэффициент финансовой независимости (автономии) предприятия, если коэффициент финансового рычага равен 2,5.

 

6. Определите коэффициент финансового рычага предприятия, если коэффициент финансовой независимости (автономии) равен 0,7.

 

7. Подсчитайте коэффициент финансовой независимости (автономии) акционерного общества до и после выплаты дивидендов наличными в сумме 950 тыс. руб. Имеются следующие данные из пассива баланса: уставный капитал – 1100 тыс. руб.; добавочный капитал – 400 тыс. руб.; резервный капитал – 250 тыс. руб.; нераспределенная прибыль –1030 тыс. руб.; кредит банка – 600 тыс. руб.; кредиторская задолженность поставщикам – 440 тыс. руб.; задолженность бюджету – 310 тыс. руб.

 

8. Оборотные активы акционерного общества составляют 180 млн. руб., краткосрочная задолженность – 95 млн. руб. Как изменится значение коэффициента текущей ликвидности, если общество выплатит дивиденды наличными в сумме 10,3 млн. руб. за счет собственной прибыли?

 

9. Предприятие заказывает у поставщика сырье и материалы на сумму 1 млн. рублей. Выберите наиболее выгодный вариант финансирования.

А) воспользоваться условиями товарного кредита: срок отсрочки платежа 50 дней, надбавка к цене за отсрочку платежа –  3%; Б) быстро оплатить товар по исходной цене за счет привлечения банковского кредита на 2 месяца под 17%  годовых.  

10. Предприятие финансирует свою деятельность за счет трех источников: дополнительного выпуска обыкновенных акций, с помощью привлечения долгосрочных долговых обязательств, а также за счет банковского кредита. Доля собственного капитала составляет 60% при стоимости данного источника 17%, стоимость долгосрочных долговых обязательств – 10,5% при их доле 25%, стоимость кредита – 13%. Чему равна средневзвешенная стоимость капитала (WACC)?

 

11. Определите эффект финансового рычага на основании следующих данных: прибыль от продаж – 16 млн. руб., налог на прибыль – 20 %, затраты на привлечение заемного капитала – 12 млн. руб. Величина заемного капитала равна 60 млн. руб., величина  собственного капитала равна 35 млн. руб.

 

12. Используя модель Баумоля, определите оптимальный остаток денежных средств. Имеются следующие данные: среднемесячные платежи – 1,2 млн. руб.; комиссионные банка за пополнение счета – 200 руб. на операцию; годовой процент по краткосрочным финансовым вложениям – 8%.

 

13. Потребность предприятия в сырье постоянна и равна 250 кг в день в течение всего года. Стоимость исполнения одного заказа сырья 180 руб., а затраты по хранению составляют 7 руб./кг в месяц. Рассчитайте оптимальный размер партии заказа (EOQ).

 

14. Имеются следующие данные для оценки денежного потока предприятия в предстоящем квартале. Выручка от продаж – 30 млн. руб.; расходы составят 26 млн. руб., в том числе амортизация – 3,2 млн. руб., налог на прибыль – 20%. Определите чистый денежный поток.

 

15. Рассматриваются два инвестиционных проекта со следующими денежными потоками:

млн. руб.

Год		0	1	2	3	4
Проект А	Инвестиционные затраты	100
	Доходы	0	0	0	65	90
Проект Б	Инвестиционные затраты	100
	Доходы	0	30	40	45	40

  Какой проект лучше с точки зрения срока окупаемости и индекса рентабельности инвестиций, если ставка дисконтирования равна 11%?  

16. Рассматриваются два инвестиционных проекта со следующими денежными потоками:

млн. руб.

Год		0	1	2	3	4
Проект А	Инвестиционные затраты	100
	Доходы	0	0	0	65	90
Проект Б	Инвестиционные затраты	50		50
	Доходы	0	30	40	45	40

  Какой проект лучше с точки зрения чистой приведенной стоимости, если ставка дисконтирования за первый и второй период равна 11%, а за третий и четвертый – 12%?